Frauda de peste 24 milioane euro in comercializarea legumelor si fructelor

Detalii

Categorie: Afaceri agricole

12 Iulie 2014

Inspectorii antifrauda fiscala au identificat si stabilit un prejudiciu de peste 24 milioane euro (cca 108 milioane lei), reprezentand taxa pe valoarea adaugata aferenta comercializarii de legume si fructe catre marile lanturi de retail (Carrefour, Lidl, Metro, Selgros, Billa, Real, Cora, Mega Image) din 2012 pana in prezent.

Incepand cu ianuarie 2014, inspectorii antifrauda fiscala au analizat si monitorizat activitatea comerciala a 62 firme, care au realizat importuri si achizitii intracomunitare de legume si fructe din ianuarie 2012 pana in prezent. Circuitul era controlat de un grup restrans de persoane de origine turca si reprezenta liderul de piata in acest domeniu, pentru unii retail-eri fiind chiar cel mai important furnizor, dupa valoarea contractelor.

Sistemul de fraudare functiona pe doua paliere distincte. Primul palier era constituit din 58 societati tip 'fantoma', fara active, infiintate pe numele unor persoane cu situatie materiala precara (cetateni romani sau arabi, refugiati din zone de conflict), care primeau intre 100 si 200 lei pentru fiecare firma. Firmele din primul palier, care fie nu declarau obligatiile fiscale, fie refuzau sa le plateasca si intrau in insolventa, aveau rolul de a asigura un circuit de furnizori si facturare pentru cele trei firme din al doilea palier, menit sa confere aparenta legalitatii si seriozitatii necesare colaborarii cu marile lanturi de retail. Timp de doi ani si jumatate, au fost descarcate si comercializate saptamanal in Romania cca 570 tone legume si fructe (28 TIR-uri), cu predilectie banane si portocale provenite din UE (Franta, Olanda, Grecia si Italia) si citrice importate de la o firma din Turcia, controlata de tatal uneia dintre persoanele implicate.

In fapt, in cazul achizitiilor intracomunitare, TVA aferenta se inregistra cu taxare inversa, urmand sa fie colectata la vanzarea produselor, iar sustragerea de la achitare se realiza prin inregistrarea de achizitii cu TVA deductibil de la firmele tip 'fantoma' interpuse pe lantul de comercializare. In cazul importurilor, obligatiile fiscale erau preluate de aceleasi firme tip 'fantoma', iar societatile de pe cel de-al doilea palier solicitau compensarea debitelor fiscale. Astfel, prin aceste mecanisme de frauda, sumele incasate la bugetul de stat reprezentand TVA, in principal, si impozit pe profit, au fost foarte mici in comparatie cu volumul achizitiilor intracomunitare sau cu volumul importurilor efectuate. De exemplu, valoarea livrarilor din ultimul an catre retail-eri a fost de cca 100 milioane euro, perioada in care bugetul de stat a fost privat de plata TVA, inregistrandu-se chiar solduri negative, respectiv TVA de recuperat.

Avand in vedere aspectele identificate, inspectorii Directiei generale antifrauda fiscala (DGAF) au sesizat Directia de Investigare a Infractiunilor de Criminalitate Organizata si Terorism si au asigurat constant suportul de specialitate, in baza documentelor procedurale de cooperare incheiate intre PICCJ, IGPR si DGAF.

Astfel, in data de 09.07.2014, echipe de inspectori antifrauda fiscala, in cooperare cu organele de cercetare penala din cadrul IGPR, au participat la actiuni specifice care s-au desfasurat la sediile firmelor si la adresele persoanelor implicate.

In urma celor 46 de perchezitii efectuate, la data de 9 iulie a.c., de politistii Brigazii de Combatere a Criminalitatii Organizate Bucuresti si procurorii DIICOT — Serviciul Teritorial Bucuresti au fost descoperite si indisponibilizate mai multe bunuri cu valoare probanta in cauza si au fost luate masuri asiguratorii pentru recuperarea prejudiciului cauzat prin activitatea ilicita.

Astfel, au fost identificate si indisponibilizate aproximativ 500 de tone de legume si legume, 10 autoturisme de lux, 38.840 de euro, 28.000 de dolari americani si aproape 72.000 de lei. De asemenea, s-au instituit masuri asiguratorii asupra mai multor conturi bancare, cu o valoare de aproximativ 16.000.000 de lei.

28 de persoane banuite de implicare in desfasurarea activitatii infractionale, au fost conduse la sediul DIICOT — S.T. Bucuresti. Pentru 12 dintre acestea s-a luat masura retinerii, urmand a fi prezentate Tribunalului Bucuresti cu propunerea de arestare preventiva pentru savarsirea infractiunilor de evaziune fiscala si spalarea banilor.

Activitatile s-au desfasurat impreuna cu inspectori ai Directiei Generale Antifrauda Fiscala, cu sprijinul BSIJ 'Vlad Tepes'. Suportul de specialitate a fost asigurat de SRI.

Reamintim faptul ca, membrii grupului organizat sunt banuiti ca, in perioada 2013—2014 ar fi efectuat achizitii intracomunitare si importuri de legume-fructe din state ne-membre UE, utilizand societati comerciale interpuse, cu scopul de a se sustrage de la plata TVA si a impozitului pe profit. Astfel, ar fi fost creat un prejudiciu de 108 milioane de lei (aproximativ 24 de milioane de euro).

Din verificari a reiesit ca, in actele contabile ale firmelor implicate au fost evidentiate cheltuieli ce nu au la baza operatiuni reale. Marfa (legume-fructe) achizitionata din state ale Uniunii Europene si din state ne-membre (precum Turcia), prin societati comerciale interpuse, ar fi fost tranzactionata en-gross succesiv prin mai multe firme, fiind create circuite economice frauduloase, cu scopul sustragerii beneficiarilor reali de la plata obligatiilor fiscale la bugetul consolidat al statului.

In lantul infractional ar fi fost folosite si societati comerciale care nu au avut niciodata angajati, cu sedii declarate fie in cadrul unor birouri de avocatura, fie la adrese unde se afla doar terenuri virane, service-uri auto ori garaje.

In cauza, a fost dispusa inceperea urmaririi penale fata de 28 de persoane (cetateni romani, turci si arabi) banuite de savarsirea infractiunilor de constituire a unui grup infractional organizat, evaziune fiscala si spalare de bani.

ANAF   /   IGPR

• < Anterior
• Următor >